第二次世界大戰(zhàn)期間，中國(guó)河北掛甲臺(tái)村的農(nóng)民馬大三（姜文飾）在日本人的統(tǒng)治下過(guò)著平靜的生活。一個(gè)晚上，游擊隊(duì)綁架了日軍陸軍士兵花屋小三郎（香川照之飾）和翻譯董漢臣，把他們捆綁塞入麻袋放在馬大三家里，并吩咐馬好好看管，幾天后的大年三十來(lái)帶人。馬大三和村民戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢地看守兩人，花屋小三郎和董漢臣數(shù)次發(fā)出求救信號(hào)，皆被村民化解。半年過(guò)去了，村民們擔(dān)心事情暴露，卻又不敢把花屋等放了。馬大三最終被董漢臣說(shuō)動(dòng)，把花屋和董送到了日軍憲兵隊(duì)駐地，以換取糧食。日軍憲兵軍官酒冢豬吉是花屋的同鄉(xiāng)。他表面上對(duì)馬等人客氣，但背后指責(zé)花屋讓皇軍蒙恥并毆打了他。憲兵隊(duì)整隊(duì)去馬的村子里和村民聯(lián)歡送糧，酒到酣時(shí)卻乍露殺機(jī)。
